Simulateur PER 2026 : calculez votre économie d'impôt réelle
Simulation indicative et non contractuelle. Barème 2026, plafonds de déduction 2026, prélèvements sociaux du PER à 18,6 % ; paramètres au 27/10/2026.
Simulation de versement PER : revenu imposable et plafond à saisir
Le premier onglet, « Mon économie d’impôt », demande cinq informations :
- Situation familiale et enfants à charge : l’outil en déduit votre nombre de parts.
- Revenu net imposable du foyer : le montant après abattement de 10 % ou frais réels, et non le revenu fiscal de référence, qui fausserait le calcul.
- Votre âge : depuis le 1er janvier 2026, un versement effectué à partir de 70 ans n’est plus déductible, et l’outil applique cette règle.
- Versement prévu : le versement volontaire à effectuer d’ici le 31 décembre pour le déduire des revenus de l’année.
- Plafond de déduction : « Lu sur mon avis » reprend la rubrique « plafond épargne retraite » de votre avis d’impôt, plafonds non utilisés des trois années précédentes compris. « Estimer pour moi » retient 10 % du revenu saisi, avec un minimum de 4 710 € (10 % du PASS 2025), mais sans ces reliquats.
« Affiner la simulation » ajuste le statut et le nombre de parts, et donne accès à l’option de non-déduction, à envisager si vous êtes peu ou pas imposé.
Avantage fiscal et capital retraite : les résultats du simulateur
Les exemples ci-dessous reprennent les valeurs par défaut de l’outil : une personne seule de 40 ans, 45 000 € de revenu net imposable et 3 000 € versés.
Économie d’impôt sur le revenu : simulation au barème 2026
L’outil calcule votre impôt deux fois, sans puis avec le versement, selon le barème 2026 publié par Service-Public, décote et plafonnement du quotient familial compris. Dans l’exemple, l’impôt passe de 6 604 € à 5 704 € : 900 € d’économie, pour un effort réel de 2 100 €.
Le « Taux réel d’économie », affiché face à votre tranche, est l’indicateur à surveiller. Beaucoup de simulateurs bancaires se contentent de multiplier le versement par la tranche marginale d’imposition. Or dès qu’un versement fait passer une partie du revenu dans la tranche inférieure, cette partie n’est plus déduite qu’au taux de cette tranche : à 32 000 € de revenu, 4 000 € versés rapportent 981 €, pas 1 200 €.
À l’inverse, dans la tranche à 11 %, la décote peut porter l’économie réelle autour de 16 % du versement.
Montant du versement PER pour faire baisser votre TMI
L’onglet « Combien verser pour effacer ma tranche » calcule le versement qui ramène votre revenu au seuil de la tranche inférieure. À 45 000 € de revenu, il faut 15 421 € pour descendre à 29 579 €, soit 4 628 € d’impôt en moins. Au-delà, chaque euro déduit n’économise plus qu’environ 16 %, contre 30 % avant.
Dans les faits, c’est souvent le plafond qui fixe le montant. Sans reliquats, cette même personne ne peut déduire que 4 710 €, pour 1 413 € d’économie. Le guide pour calculer votre TMI 2026 détaille chaque seuil du barème.
Simulateur PER retraite : sortie en capital ou en rente
L’onglet « Ce que me rapportera mon PER à la retraite » projette le capital, puis l’impôt de chaque mode de sortie en tenant compte de vos pensions. Avec 3 000 € versés chaque année de 40 à 63 ans à 3 % net de frais, le PER atteint 106 378 € à 64 ans, dont 34 378 € de gains. Pour une personne seule touchant 24 000 € de pensions par an :
Capital de 106 378 € à 64 ans : 72 000 € de versements déduits et 34 378 € de gains.
Glissez pour voir le tableau complet →
| Mode de sortie | Impôt sur le revenu | PFU sur les gains ou prélèvements sociaux | Net perçu |
|---|---|---|---|
| Capital en une fois | 21 476 € | 10 795 € | 74 107 € |
| Capital en une fois, avec système du quotient | 15 935 € | 10 795 € | 79 648 € |
| Capital en 5 retraits annuels | 16 016 € | 10 795 € | 79 567 € |
| Rente viagère (conversion à 4 %) | 612 € par an | 317 € par an | 3 327 € par an, soit 277 € par mois |
Calcul du simulateur avec ses valeurs par défaut : barème 2026, PFU de 31,4 % sur les gains, montants arrondis à l’euro.
Retirer tout le capital d’un coup sans demander le système du quotient coûte environ 5 500 € de plus. Les règles d’imposition de chaque sortie sont détaillées dans le guide sur la fiscalité du PER à la sortie.
Bilan face à l’assurance vie : le PER vaut-il le coup ?
L’outil place chaque année dans une assurance vie l’effort réel du PER, au même rendement, puis compare les deux montants nets. Dans l’exemple, 2 100 € par an pendant 24 ans laissent 68 866 € nets en assurance vie, contre 79 648 € pour le PER retiré en une fois avec le système du quotient : 10 782 € d’avance pour le PER.
Ce verdict dépend surtout de votre tranche à la retraite. Si la part versements sortait imposée à 41 % au lieu de 30 % aujourd’hui, l’assurance vie reprendrait l’avantage de 2 802 €. La disponibilité de l’épargne et la transmission, que le bilan ne chiffre pas, sont comparées dans PER ou assurance vie pour la retraite.
Barème 2026 et prélèvements sociaux : hypothèses du simulateur
Le simulateur applique les paramètres fiscaux 2026 : barème des revenus 2025 et prélèvements sociaux du PER à 18,6 %, CSG comprise, selon la fiche Service-Public consacrée au PER. Ses autres hypothèses :
- Le même barème vaut pour toutes les années : celui des revenus 2026 sera fixé par la loi de finances pour 2027.
- Le rendement est constant et net de frais de gestion. Il n’est pas garanti : sur des unités de compte, le risque de perte en capital est réel.
- Le taux de conversion en rente de 4 % n’a aucune valeur réglementaire, chaque assureur appliquant ses propres tables.
- Les gains sont imposés au PFU et la sortie fractionnée est calculée sans système du quotient.
- Le bilan suppose une assurance vie rachetée après 8 ans : abattement de 4 600 € pour une personne seule, 7,5 % d’impôt et 17,2 % de prélèvements sociaux sur les gains.
- Ne sont pas simulés : réductions et crédits d’impôt, contribution exceptionnelle sur les hauts revenus, non-résidents, déblocages anticipés.
Reste le choix du contrat : des frais élevés amputent directement le rendement saisi dans l’outil, et le comparatif des meilleurs PER les passe au crible.
Simulateur PER gratuit : questions fréquentes
Trois questions reviennent souvent avant de lancer une simulation PER.
Non, aucun compte ni e-mail n’est demandé avant le résultat. Pour conserver une simulation ou la montrer à votre conjoint, le bouton « Copier le lien de ma simulation » crée une adresse qui permet de retrouver vos chiffres.
Non, l’administration fiscale ne propose pas de simulateur dédié au PER. Son simulateur de l’impôt sur le revenu accepte un versement dans les charges déductibles, ce qui permet de vérifier l’économie d’une année. Il ne calcule en revanche ni le versement optimal ni l’impôt à la sortie.
Au taux de conversion de 4 % retenu par l’outil, comptez environ 4 000 € bruts par an pour 100 000 € (333 € par mois) et 2 000 € pour 50 000 € (167 € par mois). Après impôt, un retraité seul déjà imposé sur 25 000 €, qui liquide entre 60 et 69 ans, garde environ 3 127 € par an sur 100 000 € et 1 564 € sur 50 000 €.
