Simulation assurance vie : calculez votre capital net d'impôt, même en cas de rachat
Recalculer vos versements après un retrait passé
Hypothèses constantes, non garanties.
| Année | Total versé | Valeur du contrat | Gains | Prélèvements sociaux déjà payés | Impôt et prélèvements si retrait | Net si retrait total |
|---|
Simulation indicative selon les règles fiscales 2026, paramètres au 27/10/2026. Votre assureur, qui connaît l'historique exact du contrat, fait foi.
Comment utiliser le simulateur d’assurance vie ?
Le simulateur s’ouvre sur « Je projette mon épargne » : il estime la valeur au terme d’un contrat d’assurance vie multisupport, réparti entre fonds en euros et unités de compte. Le second onglet, « Je veux retirer de l’argent », calcule l’impôt d’un rachat. Pour comparer ce placement avec un plan d’épargne retraite (PER) ou un PEA, notre simulateur de placement financier prend le relais.
Fonds en euros ou unités de compte : quel rendement saisir ?
Le champ du fonds en euros est prérempli à 2,63 %, le rendement moyen des fonds en euros en 2025 selon l’ACPR, net de frais de gestion et avant prélèvements sociaux. Remplacez-le par le taux servi par votre contrat, ou par celui du contrat visé : à 3,13 %, le capital par défaut passe de 12 404 € à 12 916 €.
Garantie, prélèvements sociaux et capitalisation ne suivent pas les mêmes règles.
Glissez pour voir le tableau complet →
| Critère | Fonds en euros | Unités de compte |
|---|---|---|
| Rendement à saisir | Taux annuel publié par l'assureur, détaillé dans notre guide du rendement de l'assurance vie | Hypothèse moyenne : 4 % par défaut, alerte au-delà de 7 % |
| Capital | Garanti, hors frais | Non garanti : il peut baisser |
| Prélèvements sociaux | Retenus chaque année sur les intérêts | Payés au rachat, sur les gains |
| Effet dans le simulateur | Capitalisation nette de prélèvements sociaux | Capitalisation brute, plus forte à rendement égal |
| Plutôt adapté à | Sécurité du capital, horizon court ou moyen | Horizon long, acceptation des baisses temporaires |
Prélèvements sociaux et capitalisation : règles appliquées par le simulateur, fiscalité 2026 de l’assurance vie.
À rendement égal de 2,63 % sur dix ans, 10 000 € placés en unités de compte donnent ainsi 12 454 € nets, contre 12 404 € en fonds en euros. Réglez la répartition selon votre profil de risque, ou sur celle de la gestion pilotée envisagée.
Valeur de rachat de votre contrat : où trouver les bons chiffres ?
Tout figure sur le dernier relevé annuel de votre assurance vie ou dans votre espace client. Le piège tient aux versements : après un retrait passé, ce n’est plus le total versé.
- Valeur actuelle du contrat : sa valeur de rachat, la plus récente possible, car la part en unités de compte varie avec les marchés.
- Versements non remboursés : le total versé, frais d’entrée compris, moins la part de capital déjà rendue par vos rachats. Le lien « J’ai déjà fait un retrait sur ce contrat » fait ce calcul pour vous.
- Date du premier versement : la date d’effet, inscrite aux conditions particulières. Les 8 ans se comptent depuis ce jour, y compris pour l’argent versé ensuite.
Pour un contrat alimenté avant le 27 septembre 2017, un champ supplémentaire apparaît : ces versements relèvent de l’ancien régime fiscal. Le simulateur répartit alors les gains au prorata, une estimation que seul votre assureur peut affiner.
Calcul du rachat d’assurance vie : impôt sur les gains retirés
Un rachat n’est jamais imposé en entier : seule la part de gains qu’il contient l’est, le reste vous rend votre capital investi.
Exemple, valeurs par défaut de l'onglet retrait : 10 000 − 60 000 × (10 000 ÷ 80 000) = 2 500 € de gains. Les 7 500 € restants sont du capital rendu, sans impôt.
Sur ces gains, un contrat d’au moins 8 ans bénéficie de l’avantage fiscal propre à l’assurance vie : un abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple marié ou pacsé), puis un impôt sur le revenu de 7,5 %. Avant 8 ans, le taux est de 12,8 %, comme pour une partie des gains au-delà du seuil de versements expliqué en FAQ. Les règles complètes figurent dans notre guide pour clôturer une assurance vie.
Dans les faits, l’assureur retient le jour du rachat 7,5 % des gains (12,8 % avant 8 ans), sans abattement, plus les prélèvements sociaux dus : 188 € sur l’exemple. Cette avance sur l’impôt est régularisée l’année suivante, à la déclaration de revenus, qui vous restitue ici les 188 €. Le retrait maximal sans impôt sur le revenu divise l’abattement restant par la proportion de gains, ici 25 % : 4 600 € ÷ 25 % = 18 400 €.
Le calcul laisse de côté les contrats alimentés avant 1990 et les cas d’exonération, que le simulateur signale. La transmission au décès, l’autre grand usage de l’assurance vie, relève d’une autre fiscalité, détaillée dans notre guide assurance vie et succession.
Simulation assurance vie : questions fréquentes
Les réponses ci-dessous complètent le simulateur là où un chiffre ne suffit pas, de l’option pour le barème de l’impôt jusqu’au choix d’un contrat.
Barème de l'impôt sur le revenu : quand bat-il le forfait ?
Seulement si votre tranche marginale est de 0 %, ou de 11 % pour un contrat de moins de 8 ans. Le simulateur applique le forfait, et le réglage « Votre taux marginal d’imposition » affiche en regard l’impôt au barème. Attention : cette option s’applique à tous vos revenus de placement et plus-values de l’année, pas à ce seul retrait. Votre tranche se vérifie sur notre page de calcul de la TMI.
Pourquoi 17,2 % de prélèvements sociaux sur les gains, et non 18,6 % ?
Parce que l’assurance vie a échappé à la hausse votée pour 2026. Les gains d’un PEA ou d’un compte-titres supportent désormais 18,6 % de prélèvements sociaux, ceux d’un contrat d’assurance vie restent à 17,2 %, comme le confirme la fiche Service-Public dédiée. La flat tax d’un rachat avant 8 ans reste donc de 30 %, et non de 31,4 %.
Que saisir quand vous détenez plusieurs contrats ?
Simulez chaque contrat d’assurance vie séparément, avec ses propres chiffres. Deux réglages d’« Affiner la simulation » relient ensuite vos contrats : l’abattement déjà utilisé cette année, commun à tout le foyer, et vos versements sur les autres contrats. Ces derniers servent au seuil de 150 000 euros de versements non remboursés au 31 décembre précédent, compté par personne et tous contrats confondus, sans doubler en couple. L’onglet projection, lui, suppose un contrat unique.
Risque de perte en capital : est-il pris en compte ?
En partie. Le rendement des unités de compte accepte une valeur négative, jusqu’à une baisse de 20 % par an. Ce taux reste toutefois identique chaque année, alors qu’un placement en actions alterne hausses et chutes. Côté retrait, un contrat en moins-value ne génère aucun impôt, ce que le simulateur signale.
Si vous n’avez pas encore de contrat, comparez d’abord les frais de gestion et le rendement du fonds en euros des offres, que notre comparatif des meilleures assurances vie passe en revue. Reportez ensuite ces conditions dans le simulateur pour mesurer leur effet sur votre capital. Pour diversifier au-delà des placements classiques, notre équipe vous répond via le bouton « Échanger avec notre équipe », sous l’outil.
Comment passer de l'estimation à la souscription ?