Fin 2025, près d’un LDDS sur trois avait atteint son plafond réglementaire, et ces livrets pleins concentraient environ deux tiers des sommes déposées sur le produit, d’après le rapport sur l’épargne réglementée 2025 de la Banque de France. Le 1er août 2026, la rémunération du livret est passée de 1,50 % à 1,70 %. Le plafond, lui, n’a pas bougé d’un euro depuis octobre 2012. Cette dissociation entre un taux révisé deux fois par an et une limite de versements figée depuis plus de treize ans nourrit l’essentiel des questions posées chaque été. Le montant est connu. Sa mécanique, beaucoup moins.
- Non Le plafond porte-t-il sur le solde du livret ? Il porte sur les versements, pas sur le montant détenu.
- Oui Le solde peut-il dépasser 12 000 € ? Par capitalisation des intérêts uniquement. Rien n'est à régulariser.
- Non Peut-on verser quand le solde atteint 12 000 € ? Le dépôt est refusé jusqu'à un retrait ramenant le solde sous le plafond.
- Détention Un livret par contribuable. Un par époux ou partenaire de Pacs en imposition commune.
- Fiscalité Exonération d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.
Quel est le plafond du LDDS en 2026 ?
Le plafond du LDDS est fixé à 12 000 € en 2026. Le montant figure à l’article D. 221-103 du Code monétaire et financier, dans sa rédaction issue du décret n° 2020-659 du 30 mai 2020. Il s’applique à l’identique quel que soit l’établissement teneur du livret.
Le livret plafonnait à 6 000 € jusqu’au 30 septembre 2012. Le décret n° 2012-1057 du 18 septembre 2012 portant doublement du plafond du livret de développement durable l’a porté à 12 000 € au 1er octobre 2012. Aucun texte ne l’a relevé depuis. Treize ans de hausse des prix plus tard, le montant nominal est identique, ce qui n’est pas neutre pour un produit présenté comme le complément du Livret A.
- Article L. 221-27 du Code monétaire et financier : objet du livret, unicité de détention par contribuable, principe du plafonnement des versements.
- Article D. 221-103 du même code, dans sa rédaction issue du décret n° 2020-659 du 30 mai 2020 : montant du plafond, soit 12 000 €.
- Arrêté du ministre chargé de l'économie : taux de rémunération, révisable deux fois par an.
- 9° quater de l'article 157 du Code général des impôts : exonération d'impôt sur le revenu.
Source : Légifrance.
Plafond LDD, LDDS, Codevi : le montant change-t-il selon l’appellation ?
Non. Trois noms se sont succédé, un seul montant depuis 2012. Le décret n° 2007-161 du 6 février 2007 a substitué le Livret de développement durable au Codevi. L’article 80 de la loi n° 2016-1691 du 9 décembre 2016 a ensuite transformé le LDD en LDDS, en ajoutant la possibilité d’un don à un acteur de l’économie sociale et solidaire.
Aucune de ces deux étapes n’a touché au plafond de versements. Le sigle LDD reste employé par beaucoup d’épargnants, parfois par leur relevé bancaire, et désigne le même produit.
En pratique, ce montant ne dit pas grand-chose pris isolément. Il prend son sens rapporté aux autres enveloppes accessibles, que passe en revue le comparatif des livrets réglementés et bancaires en 2026.
Que se passe-t-il quand le solde dépasse 12 000 € ?
C’est ici que le raccourci le plus répandu montre ses limites. Presque toutes les présentations du produit s’arrêtent à la formule « 12 000 € hors intérêts ». Elle est exacte, mais incomplète, et l’article L. 221-27 est plus précis que cela.
Les intérêts peuvent-ils faire dépasser les 12 000 € ?
Oui, et le texte le dit expressément. La partie réglementaire du Code monétaire et financier prévoit que la capitalisation des intérêts peut porter les sommes inscrites au crédit du livret au-delà du plafond. Les intérêts sont décomptés une fois par an, arrêtés au 31 décembre, puis ajoutés au capital où ils deviennent eux-mêmes productifs d’intérêts, comme le rappelle la fiche officielle consacrée au LDDS. Cette capitalisation n’est pas un versement, elle échappe donc au plafonnement.
Un livret qui a déjà acquis des intérêts au cours de l’année peut dépasser 12 000 € lorsque ces intérêts sont capitalisés au 31 décembre. En revanche, un versement effectué le 30 décembre qui porte le solde à 12 000 € ne garantit pas, à lui seul, un dépassement dès le 1er janvier. Tout dépend des intérêts acquis pendant les quinzaines précédentes. Rien n’est à régulariser lorsque la capitalisation porte effectivement le solde au-delà du plafond.
Pourquoi un versement sur le LDDS est-il refusé ?
Parce que le plafond ne s’apprécie pas sur le cumul historique des versements, mais sur le montant inscrit au livret le jour du dépôt. La rédaction de l’article L. 221-27 ne laisse pas de marge d’interprétation sur ce point : un versement ne peut pas porter le montant inscrit sur le livret au-delà du plafond réglementaire.
La conséquence est contre-intuitive. Un épargnant qui a versé 11 800 € au total, et dont le solde atteint 12 050 € après capitalisation, ne peut plus rien déposer, alors même qu’il n’a jamais versé 12 000 €. Sa banque refuse l’opération, ou la ramène au montant qui laisse le solde exactement au plafond.
Un point souvent mal compris : ce blocage ne relève pas d’une décision commerciale de l’établissement. Il découle du texte, et aucun distributeur ne dispose de la latitude d’y déroger.
Comment verser à nouveau sur un LDDS au plafond ?
Par un retrait. Ramener le solde sous 12 000 € rouvre une capacité de versement à hauteur de l’écart reconstitué, sans frais, sans clôture et sans formalité. Les retraits restent libres à tout moment.
La contrepartie, c’est le calendrier. Les intérêts se calculent par quinzaines : un retrait est réputé effectué à la fin de la quinzaine précédente, un versement ne produit intérêt qu’à partir de la quinzaine suivante. Retirer en début de mois pour reverser quelques jours plus tard fait perdre des intérêts sur les deux opérations. L’ordre de grandeur reste modeste à 1,70 %. Il n’est pas nul.
- Le retrait prend effet à la fin de la quinzaine précédente, soit le dernier jour du mois précédent.
- Le versement, lui, ne produit intérêt qu'à compter du 16.
- Les 5 000 € traversent donc une quinzaine entière sans rémunération, alors qu'ils n'ont quitté le livret que cinq jours.
Règle des quinzaines : Code monétaire et financier, rappelée par Service-Public.
Le plafond du LDDS est-il le même dans toutes les banques ?
Oui. Le plafond est fixé par décret, pas par contrat. Aucun établissement, réseau mutualiste ou banque en ligne, ne peut le relever ni l’abaisser d’un euro.
Beaucoup d’épargnants vérifient pourtant le chiffre enseigne par enseigne, et cela se comprend : chaque banque présente le produit à sa façon, avec ses propres conditions générales et ses propres visuels.
Plafond du LDDS banque par banque en 2026
| Établissement | Plafond de versements | Taux servi depuis le 1er août 2026 | Frais de tenue |
|---|---|---|---|
| La Banque Postale | 12 000 € | 1,70 % | Aucun |
| Crédit Agricole | 12 000 € | 1,70 % | Aucun |
| Caisse d'Épargne | 12 000 € | 1,70 % | Aucun |
| BNP Paribas | 12 000 € | 1,70 % | Aucun |
| Société Générale | 12 000 € | 1,70 % | Aucun |
| Crédit Mutuel | 12 000 € | 1,70 % | Aucun |
| CIC | 12 000 € | 1,70 % | Aucun |
| LCL | 12 000 € | 1,70 % | Aucun |
| Banque Populaire | 12 000 € | 1,70 % | Aucun |
| BoursoBank | 12 000 € | 1,70 % | Aucun |
| Fortuneo | 12 000 € | 1,70 % | Aucun |
| Monabanq | 12 000 € | 1,70 % | Aucun |
Aucune colonne ne varie d'une ligne à l'autre : le LDDS est un produit réglementé dont plafond, taux et gratuité sont fixés par l'État, le choix de l'établissement ne portant donc que sur la qualité de service.
Ce que votre banque peut fixer, et ce qu’elle ne peut pas
Le partage est net entre ce qui relève du décret et ce qui relève de la convention de compte.
| Point | Fixé par la réglementation | Fixé par l'établissement |
|---|---|---|
| Limite de versements | 12 000 € | Rien |
| Taux servi | Aligné sur le Livret A | Rien |
| Fiscalité des intérêts | Exonération d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux | Rien |
| Ouverture, dépôts, retraits, clôture | Gratuits | Rien |
| Versement demandé au premier dépôt | Aucun minimum légal | Montant pratiquéindiqué dans la convention |
| Montant minimum par opération | Aucun montant national | Modalité contractuelle |
| Âge d'accès | Contribuable domicilié fiscalement en France | Restriction possible aux majeurs |
La marge de manoeuvre de l'établissement se limite à trois lignes sur sept, toutes relatives aux conditions d'entrée : comparer les banques sur le LDDS revient à comparer leurs seuils de premier versement, seul paramètre susceptible de bloquer une ouverture.
Un exemple concret de cette latitude contractuelle : le texte n’exclut pas qu’un mineur disposant de revenus propres et non rattaché au foyer fiscal de ses parents ouvre un LDDS, alors que plusieurs établissements le réservent aux majeurs dans leurs conditions générales. Le même écart existe sur le montant demandé au premier versement, souvent situé autour de dix euros, sans qu’aucun texte ne l’impose.
Peut-on ouvrir un LDDS dans une banque en ligne ou une néobanque ?
Le LDDS est largement distribué par les réseaux bancaires traditionnels. Côté banques en ligne, l’offre varie selon les établissements : Fortuneo, Monabanq, BforBank, Hello bank! et BoursoBank le commercialisent, et le point se vérifie sur la page produit au moment de l’ouverture.
Dans les faits, le choix de l’établissement ne joue donc ni sur la limite de versements, ni sur le taux, ni sur la fiscalité. Il joue surtout sur l’ergonomie de l’application, sur la disponibilité d’une carte de retrait adossée au livret dans certains réseaux, et sur les éventuelles offres commerciales liées à l’ouverture de la relation bancaire.
Combien de LDDS et quel montant total par foyer ?
Un seul par personne. La règle figure à l’article L. 221-27 du Code monétaire et financier et ne se contourne pas en multipliant les banques : le livret est unique, tous établissements confondus.
La formule « deux LDDS par foyer fiscal », largement reprise, est un raccourci trompeur. Ce n’est pas le foyer qui ouvre droit à deux livrets, c’est chaque contribuable qui en détient un. Un couple marié ou pacsé en imposition commune possède donc deux LDDS distincts, un par conjoint, et non un livret familial au plafond doublé. La nuance compte en cas de séparation ou de succession, chaque livret suivant son titulaire.
Le LDDS ne peut pas prendre la forme d’un compte joint. À l’ouverture, le titulaire signe une déclaration sur l’honneur portant sur son domicile fiscal et sur l’absence de tout autre LDDS à son nom.
L’amende de 2 % de l’encours prévue à l’article 1739 A du Code général des impôts vise nommément le Livret A. Elle ne doit donc pas être transposée au LDDS sans texte spécifique. Pour le LDDS, la règle certaine reste l’interdiction d’en détenir plusieurs. À compter du 1er juillet 2027, le contrôle automatisé à l’ouverture sera étendu aux autres produits d’épargne réglementée. Lorsqu’un doublon sera constaté, le titulaire devra régulariser sa situation et, à défaut, les produits concernés pourront être soldés d’office.
Reste le cumul, seule voie réelle d’élargissement de la capacité défiscalisée.
| Livret | Limite de versements | Condition d'accès |
|---|---|---|
| Livret A | 22 950 € | Aucune |
| LDDS | 12 000 € | Contribuable domicilié fiscalement en France |
| LEP | 10 000 € | Revenu fiscal de référence sous plafond |
| Livret jeune | 1 600 € | 12 à 25 ans |
| Total pour une personne éligible aux quatre | 46 550 € |
Un couple réunissant Livret A, LDDS et LEP atteint 89 900 € défiscalisés, hors intérêts capitalisés. L’accès au LEP reste conditionné au revenu fiscal de référence, que détaillent les conditions de revenus du livret d’épargne populaire.
Un arrêté publié en juin 2026 étend le contrôle automatisé à ces quatre produits, pour une application pleine au 1er juillet 2027. Ni le plafond de 12 000 €, ni la règle d'unicité ne sont modifiés : c'est la détection qui change, pas la norme.
Source : Légifrance.
Combien rapporte un LDDS au plafond au taux de 1,70 % ?
À 1,70 %, un LDDS maintenu à 12 000 € produit 204 € sur douze mois complets, à taux constant. Ce montant correspond à un rendement annualisé, pas aux intérêts effectivement produits pendant l’année civile 2026.
Pour un solde stable du 1er janvier au 31 décembre 2026, les intérêts atteignent 192 €. Le LDDS a été rémunéré à 1,50 % du 1er février au 31 juillet, puis à 1,70 % à compter du 1er août. Le taux de 1,70 % était également applicable en janvier 2026.
| Solde maintenu | Sur douze mois à 1,50 % | Sur douze mois à 1,70 % | Intérêts sur l'année 2026 |
|---|---|---|---|
| 6 000 € | 90 € | 102 € | 96 € |
| 10 000 € | 150 € | 170 € | 160 € |
| 12 000 € | 180 € | 204 € | 192 € |
Seule la dernière colonne correspond à ce qui sera effectivement versé au 31 décembre : les deux colonnes de gauche sont des rendements théoriques à taux constant, jamais atteints puisque le taux a changé en cours d'année. Au plafond, l'écart avec le rendement affiché de 1,70 % représente 12 €.
Ces estimations supposent un solde constant pendant toute la période et ne tiennent pas compte de mouvements en cours d’année.
Ces montants sont nets de tout prélèvement. L’exonération d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux résulte du 9° quater de l’article 157 du Code général des impôts, et le prélèvement forfaitaire unique ne s’applique pas. Aucun écart, donc, entre le taux affiché et le taux perçu, ce qui n’est pas le cas des livrets bancaires fiscalisés.
La Banque de France a retenu une inflation moyenne de 1,52 % sur le premier semestre 2026 pour établir la formule de calcul du nouveau taux. Le rendement réel dépendra de l’inflation constatée sur la période de détention, qui n’est pas connue à l’avance. Rapporté aux autres supports garantis, ce niveau se situe dans la moyenne basse des placements garantis sans risque de perte en capital.
Un point mérite d’être posé sans détour : le 1er août 2026 a modifié le taux, pas la limite de versements. Un livret bloqué à 12 000 € le 31 juillet l’était encore le 1er août.
Où placer son épargne quand le LDDS est plein ?
La question appelle une logique d’ordre plutôt qu’un choix unique. À taux brut, disponibilité et niveau de risque comparables, un support exonéré délivre un meilleur rendement net qu’un support soumis au prélèvement forfaitaire unique. La fiscalité ne suffit toutefois pas à déterminer seule l’ordre de placement.
Après la limite de versements du LDDS : les supports à comparer en 2026
| Support | Limite de versements | Rémunération | Fiscalité des intérêts | Disponibilité |
|---|---|---|---|---|
| Livret A | 22 950 € | 1,70 %depuis le 1er août 2026 | Exonération | Immédiate |
| LEPsous condition de ressources | 10 000 € | 2,50 %maintenu au 1er août 2026 | Exonération | Immédiate |
| Livret jeune12 à 25 ans | 1 600 € | Au moins 1,70 % | Exonération | Immédiate |
| Livret bancaire fiscalisé | Fixée par l'établissement | Taux contractuelrévisable | PFUou barème progressif sur option | Immédiate |
| Compte à terme | Fixée par l'établissement | Taux contractuelconnu à la souscription | PFUou barème progressif sur option | À l'échéancesortie anticipée pénalisée |
| Fonds en euros d'assurance-vie | Aucune limite réglementaire | Rendement annuel non connu à l'avance | Fiscalité propre au contrat | Rachat sous quelques jours |
Les trois premières lignes cumulent exonération et disponibilité immédiate : elles se saturent avant d'envisager un support fiscalisé, un livret bancaire devant servir environ 2,48 % brut pour égaler le rendement net d'un Livret A à 1,70 %.
Le LEP, rémunéré à 2,50 %, reste le support réglementé liquide le mieux rémunéré pour les foyers éligibles. Des livrets bancaires ou des comptes à terme peuvent afficher un taux brut supérieur, notamment pendant une période promotionnelle. Leur rendement doit être comparé après fiscalité, en intégrant la durée de l’offre, les plafonds promotionnels, les conditions de retrait et le taux appliqué après la promotion. Les enveloppes de marché, PEA, compte-titres, unités de compte pilotées ou investies en ETF, relèvent d’une autre logique : elles exposent le capital à un risque de perte et ne remplacent pas une épargne de précaution disponible.
L'erreur la plus coûteuse n'est pourtant pas un mauvais arbitrage entre deux supports. C'est le temps passé à ne pas trancher. Une somme laissée sur un compte courant non rémunéré pendant la réflexion ne produit rien, et l'écart se creuse mécaniquement : à 1,70 %, six mois d'attente sur 10 000 € représentent 85 € non perçus.
Notre recommandation : placez d'abord sur le support liquide le mieux rémunéré auquel vous avez accès, arbitrez ensuite. Un versement sur un livret réglementé reste retirable à tout moment, sans frais ni préavis.
Le compte à terme mérite un examen à part : son taux est connu dès la souscription et varie fortement d’un établissement à l’autre, comme le montre le comparatif Online Asset des comptes à terme.
FAQ sur le plafond du livret LDDS
Six questions reviennent en permanence sur ce livret, et les réponses trouvées ici ou là se contredisent souvent. Chacune est traitée ci-dessous en quelques lignes, avec la référence qui la fonde.
Peut-on dépasser 12 000 € sur un LDDS ?
Oui, mais pas par un versement. Seule la capitalisation des intérêts au 31 décembre peut porter le solde au-delà de 12 000 €. Dès que ce solde atteint cette limite, l’article L. 221-27 du Code monétaire et financier interdit tout nouveau dépôt, quel que soit le montant déjà versé.
Quel est le plafond du LDDS à La Banque Postale ?
12 000 €, comme dans toutes les autres banques. Le montant est fixé par décret et aucun établissement ne peut le modifier. Ce qui varie d’une enseigne à l’autre relève du contrat : montant demandé au premier versement, minimum par opération, existence ou non d’une carte de retrait adossée au livret.
Peut-on avoir deux LDDS dans un même foyer fiscal ?
Oui pour un couple marié ou pacsé en imposition commune, non dans les autres cas. Le texte prévoit un livret par contribuable, ou un livret pour chacun des deux époux ou partenaires de Pacs. Ce n’est pas un droit du foyer à deux livrets : chaque conjoint détient le sien, avec sa propre limite de 12 000 €.
Que se passe-t-il si le versement dépasse le plafond du LDDS ?
L’opération est refusée ou limitée au montant permettant de porter le solde exactement à 12 000 €. Le traitement technique dépend de l’établissement : certaines interfaces bloquent entièrement l’ordre, tandis que d’autres proposent un montant inférieur. Dans tous les cas, la banque ne peut pas accepter un versement qui ferait dépasser le plafond réglementaire. Les intérêts capitalisés restent la seule cause normale de dépassement.
Le plafond du LDDS change-t-il avec le nouveau taux du 1er août 2026 ?
Non. Le taux et la limite de versements relèvent de deux textes distincts. Le taux est fixé par arrêté du ministre chargé de l’économie et révisé deux fois par an. La limite de 12 000 € figure à l’article D. 221-103 du Code monétaire et financier et n’a pas été modifiée depuis le 1er octobre 2012.
Combien rapporte un LDDS rempli à 12 000 € en 2026 ?
192 € sur l’année civile 2026 pour un solde constant de 12 000 €. Le montant de 204 € correspond à douze mois complets au taux constant de 1,70 %, et non aux intérêts effectivement produits en 2026. Cette année-là, le LDDS a connu six mois de rémunération à 1,50 % et six mois à 1,70 %. Les intérêts restent nets d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.
- Article L. 221-27 du Code monétaire et financier
- Articles D. 221-103 à D. 221-107 du Code monétaire et financier
- Décret n° 2012-1057 du 18 septembre 2012 portant doublement du plafond du livret de développement durable
- Article 157 du Code général des impôts
- Article 1739 A du Code général des impôts
- Livret de développement durable et solidaire (LDDS)
- Rapport sur l'épargne réglementée 2025
